Découvrez pourquoi le Rolling Forecast devient la nouvelle norme

La budgétisation et la performance financière sont des préoccupations essentielles pour chaque entreprise. Cependant, dans un marché en évolution rapide, il n’est plus pratique de se contenter d’établir un budget annuel et de s’y tenir quelles que soient les circonstances. Même si vous produisez une prévision révisée chaque mois, une fois que vous approchez de la fin de l’année, vos prévisions ne prévoient qu’un mois. Dans cet article, nous allons vous montrer comment une solution unifiée vous permettra de vous éloigner des prévisions traditionnelles et de commencer à rouler !

Avec les outils EPM/CPM traditionnels, la production de telles prévisions peut déjà être assez compliquée. Il faut exporter et importer le dernier ensemble de données réelles dans des modules EPM/CPM séparés. Vous devez vous assurer que la différence des résultats de vos prévisions n’est pas causée par des différences d’outil, qui peuvent par exemple être causées par des taux de change, une logique d’élimination ou des traductions. Lorsque vous utilisez la solution Planning Analytics , ces soucis appartiennent au passé.

Les entreprises modernes ont besoin non seulement de flexibilité pour réviser leur budget tout au long de l’année, mais aussi de garder un « horizon » de planification tourné vers l’avenir afin de ne pas avoir un nombre décroissant de périodes à planifier. C’est là qu’interviennent les Rolling Forecast .

Qu’est-ce qu’un Rolling Forecast ?

Un Rolling Forecast est un processus qui vous permet de planifier à l’ avance pour un nombre défini de mois ou d’années à venir, que vous soyez ou non dans l’année. Lorsqu’il est exécuté dans Excel, il s’agit d’une opération difficile. Lorsque vous utilisez le bon outil EPM/CPM, c’est tout à fait réalisable.

Une fois que vous avez déclenché le Rolling Forecast, l’outil se met continuellement à jour pour refléter la période. Si vous exécutez un Rolling Forecast de 18 mois, elle ajoute automatiquement un autre mois au cycle lorsqu’un mois se termine . Cela signifie que vous planifiez toujours 1 à 8 mois dans le futur et que vous pourrez toujours comparer les Rolling Forecast avec un budget annuel. En fait, pourquoi ne pas simplement faire de l’une des Rolling Forecast le budget annuel ?

Analyse de avantages du Rolling Forecast

Les entreprises utilisent le Rolling Forecast en raison des avantages par rapport aux prévisions traditionnelles. Ces avantages comprennent :

Les prévisions régulières (en particulier si elles sont effectuées chaque mois) reflètent véritablement les performances de l’entreprise sur une base mensuelle .
La souplesse nécessaire pour réagir aux fluctuations des performances de l’entreprise .
Prévision basée sur les performances actuelles et prévues, plutôt que sur les résultats passés basés sur des informations obsolètes .

Dans tous ces cas, il est essentiel que vos systèmes EPM/CPM permettent d’effectuer des révisions rapides des prévisions et permettent un bon alignement avec les performances réelles.

Des prévisions Rolling Forecast vous permettent de prendre des décisions basées sur des données à long terme tout en vous laissant la liberté d’apporter des modifications au fur et à mesure.

Comment mettre en place un Rolling Forecast ?

Traditionnellement, les Rolling Forecast n’étaient pas sans défis. Les défis courants auxquels les entreprises sont confrontées lors de la mise en œuvre d’ un Rolling Forecast incluent :

Il est temps de mettre les utilisateurs financiers au courant de l’impact sur le reporting, avec un « horizon » plus large
Reconstruire des rapports pour faire face aux périodes de planification en constante évolution
Des outils comme Excel peinent à faire face aux demandes , en particulier les volumes de données, le contrôle des versions, la distribution du contenu et les variations déconnectées des modèles de planification.
Comment recharger le Rolling Forecast dans un outil de consolidation, étant donné que les prévisions s’étendent désormais sur plusieurs années. Il y a généralement des impacts sur l’outil de consolidation, tels que la nécessité de consolider plusieurs années et de reconcevoir les rapports et les processus dans l’outil de consolidation pour répondre à la plage temporelle accrue des données de prévision.

Un Rolling Forecast avec une solution CPM/EPM

Les défis répertoriés ci-dessus ne sont pertinents que lorsque vous n’utilisez pas un outil EPM/CPM unifié tel que IBM Planning Analytics . L’utilisation d’un outil EPM/CPM unifié tel que IBM Planning Analytics pour le rolling Forecast présente de nombreux autres avantages. Pour n’en nommer que quelques-uns :

Considérez les avantages d’une solution unifiée concernant la formation des utilisateurs finaux. Même si ce matériel de formation serait conçu sur mesure pour les équipes FP&A, en utilisant une solution EPM/CPM unifiée, vous auriez une interface utilisateur commune, une plus grande communauté de rapports utilisés à la fois pour les équipes FP&A et de consolidation, et l’utilisation de flux de travail qui guident les utilisateurs à travers le processus de planification. Les données financières provenant d’une source unique étant utilisées dans l’ensemble de l’organisation, considérez les avantages d’une conversion commune des devises et des validations des données .
Dans IBM Planning Analytics, vous pouvez rendre vos rapports dynamiques afin qu’ils affichent un horizon temporel continuellement variable. Si vous souhaitez passer de Rolling Forecast sur 12 mois à un Rolling Forecast sur 18 mois, les formulaires de saisie de données et les rapports peuvent être conçus avec cette intelligence à l’esprit afin qu’ils se développent automatiquement sans avoir à les reconcevoir.
Contrairement aux outils EPM traditionnels, avec IBM Planning Analytics, vous pouvez mélanger un volume élevé de données telles que le personnel nommé, les projets CapEx, les registres d’actifs, les contrats de location, sans avoir à les conserver dans les données de base ou à créer de grandes dimensions nécessitant une maintenance importante.
Si vos Rolling Forecast sont générées dans le même outil qui effectue la consolidation statutaire, il n’est pas nécessaire d’exporter les prévisions et de les réimporter dans un autre outil de consolidation.
Analyser les écarts communs. Lorsque vous normalisez les commentaires avec un menu déroulant, cela vous permet d’agréger et d’analyser les écarts communs.

Que dois-je prendre en compte lors de la mise en œuvre d’un Rolling Forecast ?

Pour que vos Rolling Forecast soient opérationnelles, voici quelques conseils :

Assurez-vous que l’équipe financière est consciente des implications sur les rapports, en particulier lors de l’analyse des écarts. Par exemple , si vous souhaitez effectuer une comparaison avec les chiffres réels de l’année précédente, vous ne pourrez comparer qu’une certaine plage de périodes de 12 mois à partir des Rolling Forecast.
Pour mettre en place une gestion continue de la performance avec des Rolling Forecast, une solution spécialisée est donc fortement recommandée. Avoir des prévisions en temps opportun à portée de main est formidable. Si vous ne pouvez pas agir sur leurs résultats, cependant, tout le travail qui y est consacré est gaspillé. L’automatisation des processus et leur unification pour libérer du temps pour l’analyse et les recommandations d’actions doivent accompagner l’approche agile.
Plus votre cycle économique est long, plus vos Rolling Forecast doivent être longues .